Денежный поток (Cash Flow)

Денежный поток (Cash Flow) - это движение денежных средств компании за определённый период: поступления и выбытия. Он показывает, сколько реальных денег проходит через бизнес, в отличие от прибыли на бумаге.

Для банка или лизинговой компании cash flow - ключевой показатель устойчивости. Даже прибыльная организация может столкнуться с дефицитом ликвидности, если деньги «застряли» в кредитах или дебиторке. Управление денежным потоком помогает прогнозировать кассовые разрывы, планировать выплаты и инвестиции.